Vuoden 2025 alusta alkaen kotitalousvähennykseen tulee merkittäviä muutoksia. Kotitalousvähennystä voi saada ensi vuoden alusta lähtien korkeintaan 1 600 euroa. Vähennys on 35 prosenttia työn osuudesta, jos ostaa työn tai hankkii palvelun yritykseltä. Lisäksi kotitalousvähennyksen omavastuuosuus nousee nykyisestä 100 eurosta 150 euroon. Tämä muutos on osa valtionhallinnon säästötoimenpiteitä, joiden tavoitteena on saavuttaa 100 miljoonan euron vuosittainen säästö.
Muutokset koskevat kaikkia töitä, jotka tehdään 1.1.2025 ja sen jälkeen. Voit ilmoittaa keväällä 2025 esitäytettyyn veroilmoitukseesi vuoden 2024 aikana teettämiäsi töitä. Saat vähennyksen vielä nykyisten ehtojen mukaisesti, kunhan lasku on maksettu vuoden 2024 aikana. Näin ollen on tärkeää varmistaa, että kaikki maksut on suoritettu ennen vuoden vaihdetta, jotta voit hyödyntää nykyisen 60 prosentin kotitalousvähennyksen.
Miten voin hyödyntää kotitalousvähennyksen?
Kotitalousvähennyksen hyödyntäminen on erinomainen tapa keventää verotaakkaa, sillä se pienentää suoraan maksettavan veron määrää. Voit hyödyntää kotitalousvähennystä esimerkiksi koti-, hoito-, siivous-, lastenhoito- ja remonttipalveluissa. Onnin palvelut ovat kotitalousvähennyskelpoisia.
Kotitalousvähennystä voi käyttää paitsi omassa kodissa, myös omien vanhempien, isovahempien tai kesämökin palveluissa. Tämä tarjoaa joustavuutta ja mahdollisuuden tukea läheisiäsi heidän arjessaan. Vähennys on henkilökohtainen, joten muista, että jokainen työn maksanut henkilö voi hakea vähennystä.
Kotitalousvähennys vähennetään maksamastasi verosta samana vuonna, kun maksu on suoritettu. Voit ilmoittaa vähennyksen tiedot verottajalle joko verokortilla tai veroilmoituksessa. Onni tarjoaa asiakkailleen koosteen edellisen vuoden palveluista, mikä helpottaa vähennyksen ilmoittamista.
Voit halutessasi hyödyntää kotitalousvähennystä myös kuukausittain ilmoittamalla verottajalle toistuvan palvelun ostosumman. Tämä on erityisen hyödyllistä, jos käytät säännöllisesti esimerkiksi siivouspalveluita.
Kotitalousvähennyksen esimerkkilaskelmat vuoden 2025 muutoksilla
Esimerkki 1: Kotitalousvähennys siivouspalvelusta perheellä Uudellamaalla
Perheellä on 90 neliöinen koti, jossa säännöllinen siivouspalvelu kahden viikon välein. Säännöllisen siivouksen tuntihinta on 49,90 €/h. Yhden siivouskäynnin hinnaksi tulee 224,55 euroa eli kuukaudessa maksettavaksi tulee 449,10 euroa.
- Vuosikustannus: 5 389,20 €
- Vähennyskelpoinen osuus: 35 % x 5 389,20 € = 1 886,22 €
- Vähennys omavastuun jälkeen: 1 886,22 € - 150 € = 1 736,22 €
- Perheen aikuiset maksavat puoliksi siivouspalvelun, joten molemmat voivat hyödyntää kotitalousvähennyksen omassa henkilökohtaisessa verotuksessa, jolloin vähennys jakautuu kahdelle: 1 736,22 € / 2 = 868,11 €
- Vuosikustannus verovähennyksen jälkeen: 5 389,20 € - 1 736,22 € = 3 652,98 €
- Kuukausikustannus verovähennyksen jälkeen: 304,42 €
Esimerkki 2: Kotitalousvähennys siivouspalvelusta yksin asuvalla Päijät-Hämeessä
Yksin asuvalla on 60 neliöinen koti, jossa säännöllinen siivouspalvelu neljän viikon välein eli kerran kuukaudessa. Säännöllisen siivouksen tuntihinta on 48,50 €/h. Yhden siivouskäynnin hinnaksi tulee 157,63 euroa eli kuukaudessa maksettavaksi tulee 157,63 euroa.
- Vuosikustannus: 1 891,56 €
- Vähennyskelpoinen osuus: 35 % x 1 891,56 € = 662,05 €
- Vähennys omavastuun jälkeen: 662,05 € - 150 € = 512,05 €
- Vuosikustannus verovähennyksen jälkeen: 1 891,56 € - 512,05 € = 1379,51 €
- Kuukausikustannus verovähennyksen jälkeen: 114,96 €
Esimerkki 3: Kotitalousvähennys lastenhoitopalvelusta perheellä
Perheellä käy joka viikko lastenhoitaja kolmen tunnin ajan, jotta vanhemmat saavat aikaa omille harrastuksille. Lastenhoidon tuntihinta on 37 €/h. Yhden lastenhoitokäynnin hinnaksi tulee 111,00 euroa eli kuukaudessa maksettavaksi tulee 444,00 euroa.
- Vuosikustannus: 5 328,00 €
- Vähennyskelpoinen osuus: 35 % x 5 328,00 € = 1 864,80 €
- Vähennys omavastuun jälkeen: 1864,80 € - 150 € = 1 714,80 €
- Perheen aikuiset maksavat puoliksi siivouspalvelun, joten molemmat voivat hyödyntää kotitalousvähennyksen omassa henkilökohtaisessa verotuksessa, jolloin vähennys jakautuu kahdelle: 1 714,80 € / 2 = 857,40 €
- Vuosikustannus verovähennyksen jälkeen: 5 328,00 € - 1 714,80 € = 3 613,20 €
- Kuukausikustannus verovähennyksen jälkeen: 301,10 €
Huomioithan, että nämä laskelmat ovat suuntaa-antavia ja todellinen vähennys voi vaihdella riippuen muista verotukseen vaikuttavista tekijöistä.
Kotisiivouksen ja lastenhoidon automaattinen kotitalousvähennyksen ilmoittaminen Verohallinnolle
Onnin siivous- ja lastenhoitopalveluissa on käytössä järjestelmä, joka mahdollistaa kotitalousvähennyksen tietojen automaattisen ilmoittamisen Verohallinnolle. Voimme ilmoittaa verovähennykseen liittyvät tiedot asiakkaan puolesta, mikäli asiakas antaa siihen suostumuksensa.
Suostumuksen antaminen on helppoa: täytä sähköisen lomakke, jonka jälkeen me hoidamme loput. On tärkeää huomata, että ilman tätä suostumusta emme voi toimittaa kotitalousvähennykseen liittyviä palvelun tietoja Verohallinnolle. Jos myöhemmin haluat perua suostumuksesi, sekin onnistuu vaivattomasti saman lomakkeen avulla. Automaattinen ilmoittaminen Verohallinnolle tekee kotitalousvähennyksen hyödyntämisestä entistä helpompaa.
Tradekan jäsenenä saat Onnin palveluita edullisemmin
Tradekan jäsenenä saat 15-25 prosentin alennuksia Onnin erilaisista säännöllisistä palveluista, kuten kotisiivouksesta, lastenhoidosta ja arkikaveripalvelusta.
